В этой статье я расскажу вам о 5 основных системах налогообложения по всему миру. 

Многие люди считают, что страны будут облагать вас налогами по одним и тем же правилам, но конечно же это не так! В этой статье я подробно напишу, как можно минимизировать ваши налоги с помощью разных налоговых систем.

Мы помогаем нашим клиентам переехать в страны, где вообще нет личного налогообложения или где страна, облагает вас налогом только на доходы, полученные из местных источников!

Давайте углубимся в основы международного налогообложения!

Системы налогообложения на доходы физических лиц:
Нет налога на прибыль с физических лиц (зеленый)
Территориальное налогообложение (синий) 
Налогообложение на основе Резиденции (темно синий)
Налогообложение на основе гражданства (розовый)

Налогообложение на основе гражданства является одной из худших систем налогообложения с точки зрения оптимизации налогов.

Почему?

Потому что, как гражданин страны, которая использует эту систему, вы всегда обязаны платить налоги с вашего дохода по всему миру! Не имеет значение, где вы постоянно живете и сколько времени проводите в этой стране. До тех пор, пока у вас есть гражданство этой страны, вы обязаны платить налоги!

Единственный способ избежать этой системы налогообложение, это отказаться от гражданства. И взамен получить новое гражданство страны, в которой преобладает другая система налогообложения.

Разумеется, существуют некоторые специальные правила, которые позволят вам законно снизить налоги, но только до заранее установленного предела.

Уже много лет, такой принцип налогообложения, позволяет налоговым службам Америки, собирать налоги с граждан, даже если они живут в другой стране!

В каких странах существует налогообложение на основе гражданства?

Хорошо, что большинство стран мира еще не применяют этот метод налогообложения. В большинстве стран налогообложение применяется на основе проживания. 

В настоящее время всего лишь всего лишь в 4 странах по всему миру, применяется налогообложение на основе гражданства. Или действуют специальные правила в отношении гражданства и налогообложения.

Наиболее известной страной, которая пользуются этой системой, является США! Так же Эритрея, Мьянма и Венгрия. 

2. НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ НА ОСНОВЕ РЕЗИДЕНЦИИ 

Налогообложение на основе резиденции является наиболее используемой фискальной системой во всем мире. 

Все очень просто! Если вы живете в стране достаточно долго, вы автоматически становитесь налоговым резидентом, следовательно, обязаны платить налоги с вашего местного и зарубежного дохода.

Во многих странах действует правило 183 дней. Если вы прибываете в стране больше 6 месяцев, то автоматически становитесь налоговым резидентом данной страны. 

Если вы не хотите стать налоговым резидентом, то должны покинуть страну ранее чем за 183 дня. В таком случае, вы не должны платить налоги в казну. Так как, покинули страну и не успели стать налоговым резидентом. 

Но, чтобы стать налоговым резидентом, в некоторых странах уже достаточно иметь постоянное место жительства (дом).

Так же налоговые органы могут посмотреть где живет ваша семья (муж, жена, дети). В этом случае вы тоже можете стать налоговым резидентом.

Обратите внимание: Даже если вы НЕ являетесь налоговым резидентом, вы обязаны платить налоги, если у вас есть местный источник дохода в стране.

Допустим вы являетесь владельцем квартиры в России и сдаете квартиру на длительный срок. Доход от аренды является местным и должен облагаться налогом в России. Даже если вы не живете в России.

3. ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ - Это одна из лучших систем для предпринимателей, которые не зависят от своего местоположения.

Территориальное налогообложение является одной из лучших систем налогообложения в мире.

В настоящее время около 40 стран используют территориальное налогообложение. 

Территориальное налогообложение означает, что вы должны платить налог на прибыль, полученную только на территории страны или юрисдикции. Иностранный доход юридически налогом не облагается.

Это вовсе не обозначает, что все иностранные доходы всегда свободны от налогов. Вы должны подробно ознакомится с налоговым кодексом страны, чтобы иметь представление о том, что классифицируется, как иностранный доход. У каждой страны существуют свои особенности при работе с территориальным налогообложением.

Большинство цифровых кочевников и вечных туристов, совершают ошибку, думая если деньги поступают от юридического лица за рубежом, то они не обязаны платить налог. Но, так как они работают на территории этой страны, данный доход будет рассматриваться как местный. Следовательно, этот доход так же облагается налогом. Поэтому так важно выбрать подходящую страну для минимизации налогов.

Сейчас многие страны, не могут "поймать" цифровых кочевников. Но более развитые страны, находят лазейки. Поэтому очень важно знать о всех способах налогообложения!

Если у вас остались вопросы, забронируйте бесплатный звонок!

40 СТРАН С ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМ НАЛОГООБЛОЖЕНИЕМ

Ангола, Ангилья, Белиз, Бермудские Острова, Бутан, Боливия, Ботсвана, Виргинские острова (Великобритания), Коста-Рика, Демократическая Республика Конго, Джибути, Эсватини, Грузия, Гватемала, Гвинея-Бисау, Гонконг, Ливан, Ливия, Макао, Малави, Малайзия, Маршалловы Острова, Микронезия, Намибия, Никарагуа, Палау, Палестинская автономия, Панама, Парагвай, Остров Святой Елены, Вознесения и Тристан-да-Кунья, Сейшельские острова, Сингапур, Сомали, Сирия, Токелау, Тувалу, Замбия, Иран, Филиппины, Саудовская Аравия.

4. НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ НОН-ДОМ

Термин Нон- Дом от англ. (non domiciled) широко используется среди англоязычного населения. Термин non domicile на русский язык переводиться, как не домицилий.

Для начала давайте разберемся что такое домицилий?

Понятие домицилий отличается от обычных понятий места жительства. Домицилий не следует путать с гражданством или национальностью! Физическое лицо может иметь больше одного гражданства, несколько резиденций, но домицилий может быть только один.

Домицилий бывает по рождению (наследуется от отца). Так же существует домицилий по выбору. Начиная с 16 лет домицилий можно поменять, то есть переехать в другую страну безвозвратно.

Как получить статус нон-домициль (non-dom)?

Приведу пример: вы резидент Великобритании, но ваш родной дом (домицилий), находится за пределами страны. Как правило, это страна, где вы родились или переехали куда-то без намерения возвращаться. Великобритания не является вашим основным местом проживания. То есть статус нон-дом может получить резидент Великобритании, имеющий основное место проживание за границей.

Иностранцы с налоговым статусом "нон-дом"обязаны платить налоги, только на прибыль, ввозимые на территории страны. Прибыль, полученная за пределами страны, налогом не облагается. НО! Налогом облагается иностранная прибыль, которая ввозится на территорию Великобритании. Это называется налогообложение на основе принципа ремитирования.

Так же важно! Если вы прожили в Великобритании 15 лет из 20 налоговых, вы  автоматически приобретаете статус домицилий. Это значит, что вы обязаны платить налоги в полной мере, как местные граждане! 

Налоговая система "Нон-дон" представляет собой смесь территориального и резидентного налогообложения. Простым языком, это система налогообложения, при которой, вы проживаете в одной стране и являетесь  налоговым резидентом с домицилием в любой другой стране. 

При этом, страны предоставляют вам специальный налоговой льготный режим для доходов иностранных граждан. При определенных условиях иностранный доход не облагается налогом. Но, только до тех пор, пока ваш текущий капитал, не будет перечислен в эту страну. Капитал, который вы не переводите в страну, налогом не облагается!

В большинстве случае только иностранцы попадают под это понятие. То есть, вы можете использовать налогообложение страны, не связанное с вашим настоящим (родным) домом.  

Страны, которые используют систему налогообложения Нон- Дом: Мальта, Кипр и Великобритания.

5. НУЛЕВОЙ НАЛОГ 

Большинство людей считает, что это лучшая система налогообложения для жизни, потому что вы не должны платить налоги.

Но, на мой взгляд, это не самая лучшая налоговая система! Так как на практике, очень трудно стать налоговым резидентом в этих 20 странах. 

Поэтому в моем личном рейтинге первое место занимает Территориальная система налогообложения!

Как работает система налогообложения с нулевым налогом?

20 стран в мире используют данный вид налогообложения.

Доходы физических лиц не облагаются практически никакими налогами. Важно понимать, что отсутствие налогов, не означает, что их совсем нет!

Обычно это маленькие острова или очень богатые страны (например нефтедобывающие).

Такие страны, не надеяться на налогообложение своих граждан. Они зарабатывают в основном на нефтяной промышленности и используют безналоговую политику. Поэтому вы можете жить там, без необходимости платить налоги.

К сожалению резидентом в этих странах стать сложно. В большинстве случаев эти страны настолько богаты, что им не нужно дополнительно привлекать людей для переезда. Но наши некоторые счастливые клиенты наслаждаются жизнью без налогов в Объединенных Арабских Эмиратах! 

Для более подробной информации, забронируйте звонок!

20 СТРАН, ГДЕ ОТСУТСВУЕТ ЛИЧНЫЙ (ПОДОХОДНЫЙ) НАЛОГ

Антигуа и Барбуда, Багамские Острова, Бахрейн, Бруней, Каймановы острова, Кувейт, Мальдивы, Монако, Науру, Оман, Острова Питкэрн, Сен- Бартельми, Сент-Китс и Невис, Острова Теркс и Кайкос, Объединенные Арабские Эмираты, Вануату, Уоллис и Футуна, Западная Сахара


Где вы сейчас проживаете? Вы планируете перенести свой налоговый адрес в райскую гавань, чтобы минимизировать налоговое бремя и суровые претензии со стороны государства? 

Может быть у вас остались вопросы? 

Пишите в комментариях!


Анастасия
Анастасия

Я являюсь представителем Goodbyematrix для российского сообщества. Наша компания многонациональная, сотрудники нашей компании живут в разных странах мира.

Я не живу в России с 2008 года. Я много путешествую и исследую лучшие места для жизни, бизнеса и инвестиций. С тех пор я живу свободной предпринимательской жизнью.

Я здесь, чтобы помочь вам избавится от налогов, защитить свои активы и стать гражданином мира, Конечно все абсолютно законно!

Сейчас я живу в Грузии и на Филиппинах. Моя миссия в этом блоге, поделиться с вами моим опытом и показать, как вы можете интернационализировать свою жизнь.

Наша команда и Я будем рады помочь Вам! Забронируйте звонок для консультации со мной!

Leave a Reply

Your email address will not be published.